。 亦即 A 企業 取得 E 企業 台灣 子公司 的 高 比率 股權 ， 可以 因應 景氣 變動 ， 降低 經營 風險 。 第二 、 E 企業 藉由 與 特定 大 客戶 A 企業 合作 ， 確保 穩定 的 大量 採購 。 雖然 該 公司 生產 的 零組件 一直 都 是 「 做 越 多 賣 越 多 」 。 然而 隨著 液晶 面板 尺寸 邁向 第八 代 發展 ， 零組件 也 變成 「 高風險 高 報酬 」 。 在 面板廠 都 逐漸 自製 相關 零組件 的 趨勢 下 ， E 企業 與 面板廠 的 議價 能力 已經 下滑 。 與 其 和 多 家 面板廠 交易 ， 不如 強化 與 特定 大 客戶 的 合作 關係 ， 藉由 大量 採購 的 承諾 來 規避 風險 。 儘管 A 企業 與 E 企業 的 合作 是 基於 互補 考量 ， 但 也 有 互補 以外 的 因素 — — 雙方 藉由 合作 ， 強化 彼此 的 調整 磨合 能力 。 如 前 所 述 ， 隨著 TFT-LCD 結構 回到 封閉 整合型 ， 在 面板 與 原物料 / 零組件 及 設備 的 介面 間 ， 技術 上 會 出現 極 高 的 調整 磨合 需求 。 而 A 企業 和 E 企業 間 強化 合作 關係 ， 在 技術 上 和 組織 上 皆 有助於 調整 磨合 。 尤其 A 企業 今後 想要 發展 的 液晶 電視 產品 ， 對於 播放 動畫 時 的 精度 和 品質 要求 極 高 ， 反映出 A 企業 必須 強化 調整 磨合 能力 ， 提高 產品 價值 。 A 企業 與 E 企業 的 合作 有助於 調整 磨合 能力 的 學習 與 蓄積 。 另一方面 基於 交易 成本 考量 ， 強化 與 大 客戶 A 企業 的 合作 對 E 企業 有利 。 儘管 對 E 企業 而言 ， 調整 磨合 所 需 的 know-how 並非 全新 的 ， 但是 在 封閉 整合型 結構 下 ， 與 各 面板廠 都 必須 進行 調整 磨合 。 而 當 與 E 企業 交易 的 面板廠 增加 ， 調整 磨合 過程 會 增加 E 企業 的 交易 成本 。 因此 E 企業 將 資源 專注 於 與 大 客戶 A 企業 的 磨合 有助於 降低 這 類 交易 成本 。 從 上述 個案 內容 可 知 ， A 企業 和 E 企業 的 合作 ， 不僅 可以 滿足 雙方 的 需求 ， 透過 調整 磨合 過程 也 有 附加 價值 的 共創 效果 。 本 研究 認為 除了 本 個案 之外 ， 台灣 面板廠 與 其它 日系 企業 間 ， 也 都 潛藏 許多 合作 共創 機會 。 而 發掘 這 類 機會 ， 有助 促進 台 日 企業 間 合作 ， 共同 創造 更多 的 附加 價值 。陸 、 結論 、 意涵 與 後續 研究 課題 儘管 以往 的 研究 ， 逐步 釐清 了 台灣 TFT-LCD 產業 發展 過程 中 的 相關 背景 因素 。 然而 卻 都 無法 充分 解釋 ， 隱藏 在 台灣 面板 廠商 不同 追隨 速度 背後 的 因素 。 本 研究 以 「 結構 」 （ architecture ） 觀點 和 個案 研究 方式 ， 探討 「 結構 變遷 」 對於 TFT-LCD 製程 技術 和 良率 改善 know-how 蓄積 的 影響 ， 釐清 採取 追隨 策略 的 台灣 面板 廠 ， 為何 會 出現 不同 追隨 速度 的 現象 ， 及 隱藏 在 現象 背後 的 因素 。 以下 將 整理 本 研究 的 結論 ， 並 探討 研究 結論 在 理論 和 實務 上 的 意涵 ， 及 後續 研究 課題 。 一 、 結論 （一 ） TFT-LCD 產業 結構 變遷 是 採取 追隨 策略 的 台灣 面板 廠商 可以 快速 追隨 的 理由 ：TFT-LCD 產業 結構 原本 屬於 封閉 整合型 ， 只有 領先 企業 擁有 製程 設計 和 良率 改善 know-how ， 而且 製程 作業 複雜 ， 需 仰賴 資深 工程師 的 高度 熟練 技能 進行 調整 磨合 。 追隨 企業 並 不 容易 取得 相關 know-how ， 培養 熟練 工程師 技能 也 很 費時 ， 因此 追隨 速度 會 很 緩慢 。 然而 設備 廠商 藉由 承包 設備 製作 ， 以及 共同 參與 良率 改善 活動 ， 蓄積 相關 know-how ， 並 將 其 融入 設備 設計 。 追隨 企業 藉由 採購 和 使用 相同 設備 而 取得 相關 know-how 。 另一方面 ， 隨著 TFT-LCD 面板 高 附加 價值化 的 取向 是 大 尺寸化 ， 凸顯 了 原本 製程 技術 的 難度 ， 加上 液晶 研究 釐清 相關 學理 ， 促進 了 Array 和 Cell 製程 進行 製程 創新 ， 簡化 了 製程 作業 ， 降低 了 對 資深 工程師 調整 磨合 技能 的 仰賴 。 這些 發展 使得 製程 設計 和 良率 改善 know-how ， 成為 業界 共有 的 資訊 。 使得 結構 朝 開放 模組型 方向 發展 ， 也 因此 讓 追隨 的 台灣 企業 ， 迅速 取得 和 應用 相關 know-how ， 快速 追上 領先 企業 。 （二） 領先 企業 藉由 「 設備 的 分散 發包 與 自行 整合 組裝 」 ， 及 「 避免 讓 設備 製造商 直接 參與 設備 或 良率 問題 解決 過程 」 等 技術 黑箱化 手段 ， 試圖 讓 TFT-LCD 結構 再度 回到 封閉 整合型 ， 以 避免 技術 藉由 設備 製造商 流到 追隨 企業 。 並 藉由 擴大 與 追隨 企業 間 的 技術 落差 ， 取得 競爭 優勢 。 （三） 為了 因應 結構 變遷 浮現 的 台灣 TFT-LCD 產業 弱點 ， 以及 其他 經營 環境 變化 下 的 高 經營 風險 。 基於 「 台 日 面板廠 勢力 版圖 消長 」 、 「 日系 企業 在 原物料 / 零組件 及 設備 上 的 優勢 」 和 「 協調 磨合 know-how 蓄積 」 等 因素 考量 下 ， 台灣 面板廠 與 日系 企業 建立 垂直 合作 關係 ， 有助於 共創 。 二 、 研究 意涵 透過 本 研究 可以 得到 下列 意涵 ： 第一 、 引用 既有 的 追隨 策略 理論 或 超 國家 經營 理論 ， 無法 充分 解釋 台灣 面板 廠商 快速 追上 領先 企業 的 理由 。 本 研究 採用 的 「 結構 」 理論 與 分析 架構 ， 釐清 結構 變遷 對於 TFT-LCD 領先 企業 是否 能 獨佔 製程 設計 和 良率 改善 know-how ， 以及 對 競爭 優勢 的 影響 。 在 封閉 整合型 結構 下 ， 可 讓 技術 領先 者 確保 優勢 。 而 在 開放 模組型 結構 下 ， 由於 相關 know-how 的 開放化 （ 或 公開化 ） ， 使得 追隨 企業 容易 取得 相關 know-how 快速 追隨 。 第二 、 在 TFT-LCD 產業 ， 技術 領先 者 可以 主導 結構 變遷 方向 。 既有 的 「 結構 」 理論 指出 ， 系統 朝 開放 模組型 結構 發展 是 一 種 自然 定律 ， 或者 容易 受到 需求 端 牽引 。 亦即 ， 隨著 對 系統 複雜性 逐漸 釐清 ， 以及 基於 技術 系統 統合 的 容易性 、 成本 或 創新 考量 等 因素 。 而且 系統 保持 在 封閉 整合型 結構 ， 顧客端 必須 有 高度 的 性能 需求 以及 願意 支付 相對 的 代價 （ 延岡 ， 2007： p .
 
87 ） 。然 而 本 研究 的 結果 顯示 ， 作為 技術 供應端 的 TFT-LCD 領先 企業 ， 基於 長期 競爭力 考量 ， 採取 高成本 的 技術 黑箱 手段 ， 避免 藉由 設備 廠商 流失 技術 ， 主導 結構 變遷 方向 ， 以 確保 本身 與 追隨 企業 的 技術 落差 。 第三 、 為了 因應 TFT-LCD 產業 近年 的 結構 再度